税理士のみなさん、最新記事「TechEx Europe 2025: Practical learnings for AI leaders」は読みましたか？
この記事は、AIを実際に業務へどう活かすかをテーマにした国際イベントの内容を紹介しています。特に「AIをどう運用・監視すべきか」「業務と倫理のバランス」「将来に備えたインフラ設計」といった視点が中心です。
まずは元記事を5つのポイントでまとめました。
- AIは実験段階を超えて、企業全体で活用され始めている。
- 金融機関や製造業など、各業界で異なる課題と成功事例が紹介された。
- 「エージェント型AI（自律的に判断するAI）」への信頼・ガバナンスが重要視されている。
- AIを支えるデータセンターやクラウドのインフラ整備が課題。
- セキュリティや透明性の確保があらゆる分野に欠かせない要素になってきている。
この内容を「税理士・会計士・経理担当」に引き寄せて考えてみます。
AIの大規模な導入が進むのは大企業だけではなく、税理士事務所や企業の経理現場でも必ず直面する流れです。クラウド会計の「freee」や「マネーフォワード」、業務効率化ツールの「Chatwork」や「Teams」との連携にAIが組み込まれれば、日常業務が大きく変わっていきます。
ここからは、記事の学びをもとに「税理士・会計士・経理担当」にとっての活かし方を、4つの切り口で整理します。
AIと会計業務の拡大
仕訳・監査の自動化が現実に
今やOCRやAIが領収書や請求書から科目を自動読み取りするのは当たり前になっています。将来的には「意思決定まで支援するAI」が実装され、例えば決算チェックや税務リスク検知なども自動化される可能性があります。 税理士は手作業ではなく、AIが出した判断を確認して監督する「レビュー型」の業務にシフトするでしょう。
クライアント支援の方向性
AI導入が進んだ企業では仕訳や給与計算などが自動化され、顧客が税理士に求めるのは「経営分析」や「資金繰りの助言」へ比重が移ってきます。 たとえばクラウド会計ソフトが自動でレポートを出し、税理士はその解釈や未来のシナリオを示す役割を担うことになります。
ガバナンスと倫理の重要性
AI判断に依存しすぎない仕組み
AIが提案する数値や分析を鵜呑みにせず、税理士の専門知識で裏付けを確認することが不可欠です。誤ったAI判断が確定申告に反映されれば顧客へ大きな影響を与えます。 したがって「AIが出した答えを誰が検証し、どう責任を持つのか」というルール作りが、事務所における内部統制として重要になってきます。
顧客との信頼を育てる姿勢
AIの導入は不安を持つ経営者も少なくありません。顧客から「AIに任せて大丈夫？」と聞かれたとき、単なる効率化の説明だけでは不十分です。 「人が監督しているから安心」「最終判断は必ず専門家がする」という姿勢を明確に伝えることが信頼に直結します。
インフラ準備とコスト管理
システム更新の必要性
今後、AIが重視するのは「処理スピード」と「データ蓄積量」です。Excelベースでの手作業や古いPC環境ではAIを活かしきれません。クラウド環境（AWSやAzure）や最新の会計システムを整備することが、事務所にとって先行投資になります。
コストと導入のバランス
大規模なAIシステムは費用も高額ですが、税理士事務所の場合、小規模でも業務に直結するツールから始めるのが現実的です。例えば「経費承認の自動化」「消費税の自動区分判定」といった機能を部分的に導入し、効果を確認したうえで段階的に広げるのが望ましいでしょう。
セキュリティと情報保護
顧客データ保護の最優先化
クラウド会計ソフトに登録されているデータは、顧客にとって最も機微な情報です。万が一の漏洩があれば事務所の信用は大きく損なわれます。 パスワード管理ツールや二段階認証を徹底し、アクセス権限の細分化も進めることが欠かせません。
リスク説明責任
顧客に代わってデータ管理を担う立場だからこそ、AIやクラウドにまつわるリスクを説明する責任があります。 「便利だから導入する」のではなく、「どこまで安全なのか」を理解し、安心できる形でサービスに組み込むことが、今後の税理士に期待されるスキルです。
AIは税理士業務を奪うものではなく、業務の進め方を根本から変える存在です。
仕訳や入力のような自動化できる作業はAIに任せ、人は「判断」や「説明責任」を担う立場にシフトしていきます。
| 領域 | AI活用例 | 税理士の役割 |
|---|---|---|
| 仕訳入力 | OCR・AI仕訳 | 確認と修正 |
| 決算作業 | リスク検知 | 結果の分析 |
| 顧問業務 | シナリオ分析 | アドバイス提供 |
このイベント記事からの学びを実務に置き換えると、税理士が今すぐできるアクションは次の3つです。
- クラウド会計システムとAIツールの連動を試してみる。
- 事務所内で「AIが出した結果の検証プロセス」を作る。
- 顧客に対して「人の監督付きAI利用」の姿勢を伝える。
こうした意識の積み重ねが、AI時代でも評価される税理士像につながります。
税理士事務所でのAI導入シナリオ
仕訳業務の自動化で負担減
「freee」「マネーフォワード」「弥生会計」などのクラウド会計ソフトは、AI-OCRを搭載し、領収書の読み取りから仕訳案の自動提案まで進化しています。 例えば領収書をスマホで撮影するだけで、AIが金額・日付・科目を自動判定。これにより手入力の時間が半分以上に短縮できます。 自動提案の精度も近年は95%超まで上がっているため、担当者は「最終チェック」に集中できるようになりました。
申告書作成もAIがサポート
RPA（ロボティック・プロセス・オートメーション）とAIの組み合わせで、申告書のデータ転記、PDF出力、電子申告まで一括処理する事例も急増中。 これまで「転記ミス」が生じやすかった定型業務はほぼ自動化され、「控除額や摘要欄の確認」に人的リソースを割けるようになります。 年間で数百時間の作業短縮につなげている事務所も現れています。
AI活用の業務別事例紹介
税制改正対応のスピードアップ
税法改正への対応は、AIによる「新法情報の自動要約」「リスク分析」の活用が広がっています。 例えば、2025年の改正内容を要約し、各顧客への影響を自動でピックアップ。これをベースに、個別対応策まで自動ドラフト化できるため、人の専門的な判断は「最終調整」に集中可能です。 顧客への情報発信や提案の質が向上し、小規模事務所でも他社との差別化につながります。
顧客対応・レポーティングの品質向上
ChatGPT、Copilot、Notion AIなどを使ったFAQチャットボットやメール案作成は、顧問先対応を24時間体制で支える役割も出ています。 また資料作成・説明文のドラフト化も効率化ポイント。職員の負担を減らしつつ回答品質を均一化できるため、「人手不足」「業務均質化」の課題に応える形となっています。
| 業務領域 | 活用AIツール例 | 効果・ポイント |
|---|---|---|
| 仕訳業務 | freee、弥生会計、マネーフォワードAI-OCR | 手作業激減。人は最終チェックへ |
| 申告書作成 | RPA、AI帳票自動生成 | 転記ミス防止。業務量大幅削減 |
| 税制改正対応 | ChatGPT要約、Copilot分析 | 提案速度・品質の両立 |
| 顧客対応 | FAQチャットボット、AIFAQ | 24時間対応力＋業務均質化 |
導入の注意点と現実解
AIを過信しすぎない事務所体制
AIによる自動処理は「業務の段取り」「精度の担保」を事務所内でどうコントロールするかがカギです。 導入初期は「人がAIを監督する」プロセスを徹底しましょう。AIは万能でなく、間違いもあり得ます。実際に現場で修正の取り漏れが起きる事例も出ているので、一人ひとりが責任感・倫理観を持つような体制づくりが肝心です。
導入コストと効果のバランス
AI導入は「大規模システム」だけが選択肢ではありません。まずはクラウド会計のAI-OCR機能、ChatGPTの説明文生成など、手近で高い効果が得られるテーマから小さく始めましょう。 数万円単位の課金型サービスも増えていますので、段階的なトライアル・効果検証を意識した導入をおすすめします。
これからの税理士像とAI
人間力×AIで顧客満足度アップ
AIによって「作業効率化」だけでなく「人が寄り添うサービス」の提供が重要性を増しています。 顧客の不安や質問、説明責任を「人が担う」ことで、信頼性・サービス力の両方を高めることができます。 データ分析・提案はAIで迅速化しつつ、「判断」「提案説明」「経営支援」などは人間の視点・経験値を重視しましょう。
社内ナレッジの活用と共有
AIによって過去事例や知識データベースを構築し、若手職員や新規顧問先の対応品質も均一化できます。 ChatworkやTeamsといったツール上でAIがナレッジを瞬時に引き出す仕組みを作りましょう。これで事務所全体の業務品質底上げ・「漏れ」のない対応が可能になります。
よくある質問と回答
Answer AIによって定型業務の自動化は進みますが、税理士の役割が消えるわけではありません。 AIが処理した内容の監督や、経営に関するアドバイス、複雑な相談・判断は人にしかできません。 AIで作業効率が高まるほど、人ならではの付加価値が必要とされるようになります。
Answer 仕訳入力・領収書読み取り・申告書作成など、ルーティン化された作業で効果が高いです。 特に「freee」「マネーフォワード」などのクラウド会計ソフトのAI-OCR機能は、手入力のミスを減らし作業時間を大きく削減します。 人の確認作業も簡単になるため、スタッフ全員の負担が軽くなる傾向です。
Answer AIの判断は完璧ではないため、すべてを鵜呑みにせず監督体制を整えることが大切です。 現場で誤った処理が起きた場合にすぐ修正できるルールやチェックポイントを設けておきましょう。 導入前に「業務フロー洗い出し」と「KPI設定」などの準備も重要です。
Answer AIツールの基本的な操作やリスクについて研修を行うと効果的です。 実務で使う操作手順のデモや、模擬業務での練習を取り入れましょう。 また、日々の疑問やトラブルを解決できる相談窓口やFAQを活用することで、心理的抵抗も緩和できます。
Answer よくある質問や定型相談はAIチャットボットで自動化でき、スピーディーな対応が可能になります。 難しい判断や細かな助言は人が補う形になるため、応対品質のムラも減ります。 AIの活用によって、迅速・均一なサービスを保ちながら人的な気配りも強化できます。